Art. 305 D.Lgs. 209/2005 – Attività abusivamente esercitata

La riserva di attività assicurativa

L'art. 305 cod. ass. presidia penalmente la riserva di attività introdotta dall'art. 11 cod. ass., per cui l'esercizio dell'assicurazione e della riassicurazione richiede l'autorizzazione dell'IVASS. La ratio risiede nella tutela del risparmio assicurativo, dato che il contraente affida all'impresa premi a fronte di una prestazione futura ed eventuale, e nell'esigenza di evitare che operatori privi di adeguatezza patrimoniale entrino nel mercato. La norma si raccorda all'art. 47 Cost. sulla tutela del risparmio e all'art. 41 Cost. sulla libertà di iniziativa economica, conformata alla riserva.

Le due fattispecie penali

Il comma 1 punisce l'esercizio abusivo dell'impresa assicurativa o riassicurativa con reclusione da 2 a 4 anni e multa da 20.000 a 200.000 euro. È reato proprio del soggetto che svolge sistematicamente l'attività, non occasionalmente. Il comma 2 punisce l'intermediazione abusiva, esercitata senza iscrizione al Registro Unico Intermediari (art. 109 cod. ass.), con reclusione da 6 mesi a 2 anni e multa da 10.000 a 100.000 euro. La differenza di pena riflette la diversa gravità del bene leso: nell'impresa abusiva manca anche il presidio patrimoniale Solvency II, mentre nell'intermediazione abusiva la compagnia mandante può comunque assolvere agli impegni.

Poteri cautelari di IVASS

Il comma 3 conferisce all'IVASS un potere di iniziativa giurisdizionale: in caso di fondato sospetto può chiedere al tribunale l'adozione dei provvedimenti previsti dall'art. 2409 c.c. (denuncia di gravi irregolarità nella gestione societaria) oppure denunciare i fatti al pubblico ministero. La doppia via consente reazione sia civile (commissariamento giudiziario) sia penale (avvio di indagine).

Perito assicurativo e rinvio all'art. 348 c.p.

Il comma 5 rinvia all'art. 348 c.p. (esercizio abusivo di professione) per chi opera come perito senza iscrizione al ruolo previsto dall'art. 156 cod. ass. Il perito esamina danni a cose nei sinistri di responsabilità civile e la sua attività è equiparata a professione regolamentata. La pena dell'art. 348 c.p. (reclusione da 6 mesi a 3 anni e multa da 10.000 a 50.000 euro) si applica integralmente, mentre il comma 4 dell'art. 305 è stato abrogato dal d.lgs. 68/2018 nell'ambito della depenalizzazione di alcune fattispecie.

Coordinamento con sanzioni amministrative

L'art. 305 si coordina con l'art. 308 (abuso di denominazione assicurativa) che punisce in via amministrativa l'uso ingannevole di parole come 'assicurazione' o 'broker' da parte di soggetti non autorizzati. La sequenza è: violazione del divieto di denominazione = sanzione amministrativa ex art. 308; effettivo esercizio dell'attività = reato ex art. 305. Sul piano probatorio, la Cassazione richiede dimostrazione del carattere sistematico dell'attività e dell'incasso di premi a fronte di copertura promessa. La condotta abusiva può inoltre rilevare ai fini della responsabilità ex d.lgs. 231/2001 quando commessa nell'interesse di un ente collettivo.