La normativa antiriciclaggio (D.Lgs. 231/2007, aggiornato dalla V Direttiva UE 2018/843) impone a banche, professionisti, intermediari, prestatori di servizi e operatori in beni di lusso una serie di obblighi: adeguata verifica della clientela, identificazione del titolare effettivo, conservazione dei dati per 10 anni, segnalazione di operazioni sospette a UIF Banca d’Italia. Mappa degli 82 articoli del decreto AML su La Legge in Chiaro. In questa guida 2026 trovi una mappa ragionata degli articoli del Antiriciclaggio commentati su La Legge in Chiaro con riferimenti diretti agli articoli più consultati.
1. Cos’è il Antiriciclaggio
Il Antiriciclaggio (D.Lgs. 21 novembre 2007, n. 231) è il riferimento normativo italiano in materia. Il testo originale è stato modificato decine di volte dal legislatore per adeguarlo a interventi normativi europei, sentenze costituzionali e nuove esigenze applicative.
Per il professionista (avvocato, commercialista, consulente) e per il cittadino informato è essenziale avere accesso a un commento aggiornato di ciascun articolo, con i riferimenti incrociati ai codici collegati. Su questo portale ogni articolo ha sintesi, commento esteso, FAQ e quando disponibili massime giurisprudenziali.
2. Soggetti obbligati e finalità
- Art. 1 Antiriciclaggio – Definizioni (1)
- Art. 2 Antiriciclaggio – Finalità e principi (1)
- Art. 3 Antiriciclaggio – Soggetti obbligati (1)
3. Adeguata verifica della clientela
- Art. 17 Antiriciclaggio – Disposizioni generali (1)
- Art. 18 Antiriciclaggio – Contenuto degli obblighi di adeguata verifica
- Art. 19 Antiriciclaggio – Modalità di adempimento degli obblighi di adeguata verifica (1)
- Art. 25 Antiriciclaggio – Modalità di esecuzione degli obblighi di adeguata verifica rafforz…
4. Titolare effettivo
- Art. 20 Antiriciclaggio – Criteri per la determinazione della titolarita’
- Art. 21 Antiriciclaggio – Comunicazione e accesso alle informazioni sulla titolarità effetti…
5. Conservazione e segnalazioni
- Art. 31 Antiriciclaggio – Obblighi di conservazione (1)
- Art. 35 Antiriciclaggio – Obbligo di segnalazione delle operazioni sospette (1)
- Art. 36 Antiriciclaggio – Modalità di segnalazione da parte degli intermediari bancari
6. Sanzioni
- Art. 55 Antiriciclaggio – Fattispecie incriminatrici(1)
- Art. 56 Antiriciclaggio – Inosservanza degli obblighi di adeguata verifica e dell’obbligo di…
- Art. 58 Antiriciclaggio – Inosservanza delle disposizioni relative all’obbligo di segnalazion…
7. Per approfondire
- Esplora tutti gli articoli del Antiriciclaggio pubblicati
- Testo ufficiale su Normattiva
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Aggiornato a maggio 2026. Contenuti redatti da professionisti, integrati con AI e revisione editoriale. Per consulenza personalizzata rivolgersi a un professionista abilitato.