Art. 54 Antiriciclaggio – Autorità e cooperazione nel comparto del gioco(1)

Inquadramento: il settore del gioco nel sistema antiriciclaggio

L’art. 54 del D.Lgs. 231/2007, nella versione riscritta dal D.Lgs. 90/2017, disciplina la cooperazione istituzionale nel comparto del gioco ai fini della prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. Il settore dei giochi, delle scommesse e dei concorsi a premi è storicamente uno dei canali più utilizzati per il riciclaggio di denaro: la possibilità di trasformare proventi illeciti in vincite formalmente lecite, o di sfruttare le transazioni di gioco per oscurare l’origine dei fondi, rende il settore un bersaglio privilegiato dell’attenzione regolatoria.

I soggetti obbligati nel comparto del gioco sono disciplinati all’art. 3 del decreto (Titolo IV), con obblighi di adeguata verifica, conservazione dei dati e segnalazione di operazioni sospette calibrati sulle specificità operative del settore. L’art. 54 si occupa non degli obblighi dei prestatori di gioco, ma del sistema di vigilanza e supporto istituzionale che le autorità competenti devono costruire intorno ad essi.

Standard tecnici di regolamentazione (comma 1)

Il comma 1 prevede che le amministrazioni e istituzioni interessate alla vigilanza sul settore del gioco elaborino standard tecnici di regolamentazione a supporto dei prestatori di servizi di gioco. L’elaborazione di tali standard avviene anche sulla base dell'analisi nazionale del rischio di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo elaborata dal Comitato di sicurezza finanziaria ai sensi dell’art. 14 del decreto.

L’espressione «amministrazioni e istituzioni interessate» ricomprende principalmente l’Agenzia delle dogane e dei monopoli (ADM, già AAMS), il Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza (NSPV GdF) e il Ministero dell’economia e delle finanze. L’ADM è l’autorità regolatoria e di vigilanza sul settore del gioco in Italia: rilascia le concessioni ai gestori di giochi pubblici, definisce le regole operative dei diversi prodotti di gioco (lotterie, scommesse, giochi on line, bingo, casino, apparecchi da intrattenimento VLT e AWP) e vigila sul rispetto della normativa di settore.

Gli standard tecnici di regolamentazione elaborati ai sensi del comma 1 fungono da cornice operativa per i prestatori di servizi di gioco nell’adempimento degli obblighi antiriciclaggio: identificazione del giocatore, monitoraggio delle transazioni, segnalazione delle operazioni sospette, conservazione dei dati. Essi si affiancano alle disposizioni del Titolo IV del decreto (artt. 51-54) e alle Linee guida degli organismi di autoregolamentazione.

Protocolli d'intesa tra NSPV GdF e ADM (comma 2)

Il comma 2 impone al Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza e all'Agenzia delle dogane e dei monopoli di adottare protocolli d'intesa volti ad assicurare lo scambio di informazioni necessario a garantire il coordinamento, l’efficacia e la tempestività delle attività di controllo e verifica dell’adeguatezza dei sistemi di prevenzione e contrasto del riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo adottati dai prestatori di servizi di gioco.

Il meccanismo del protocollo d'intesa è uno strumento classico di cooperazione inter-istituzionale che consente alle due autorità di strutturare il flusso di informazioni, le modalità di accesso condiviso ai dati, le procedure di attivazione coordinata dei controlli e i criteri di prioritizzazione delle verifiche. La base giuridica di tali protocolli si raccorda con le previsioni generali dell’art. 12 del decreto in materia di collaborazione e scambio di informazioni tra autorità nazionali.

Ruolo dell’NSPV GdF nel settore del gioco

Il NSPV della Guardia di finanza svolge, nell’ambito delle attività di contrasto al riciclaggio, una funzione investigativa specializzata. Nel comparto del gioco, il NSPV è competente per l’accertamento delle violazioni delle norme antiriciclaggio da parte dei prestatori di servizi di gioco (art. 62 c. 3 del decreto, che attribuisce al NSPV i poteri di controllo sui soggetti convenzionati e sugli agenti). Il NSPV può avvalersi dei poteri di cui all’art. 2 c. 4 del D.Lgs. 68/2001, che comprendono l’accesso a documentazione, l’acquisizione di informazioni e l’effettuazione di ispezioni.

Ruolo dell’ADM nel settore del gioco

L’Agenzia delle dogane e dei monopoli (ADM) è la principale autorità regolatoria del settore del gioco in Italia. In materia antiriciclaggio, l’ADM è autorità di vigilanza di settore ai sensi dell’art. 21 del decreto per i soggetti operanti nel comparto del gioco, e come tale dispone dei poteri di vigilanza e di accertamento delle violazioni di cui all’art. 7. La cooperazione tra ADM e NSPV GdF attraverso protocolli d'intesa consente di superare le limitazioni informative proprie di ciascuna autorità e di costruire un’analisi del rischio nel settore del gioco più completa ed efficace.

L’analisi del rischio come strumento di orientamento regolatorio

Il riferimento del comma 1 all’analisi nazionale del rischio elaborata dal Comitato di sicurezza finanziaria riflette l’approccio basato sul rischio (risk-based approach) che caratterizza l’intero impianto del D.Lgs. 231/2007 dopo il recepimento della IV Direttiva AML. Nel settore del gioco, i fattori di rischio specifici includono: l’utilizzo del gioco online per il riciclaggio di denaro attraverso operazioni di deposito e prelievo; lo sfruttamento degli apparecchi da intrattenimento per occultare l’origine dei fondi; l’uso di intestatari fittizi nei contratti di gioco; la manipolazione delle operazioni di cambio nei casino fisici. Gli standard tecnici di regolamentazione elaborati ai sensi del comma 1 devono tener conto di questi fattori di rischio specifici, orientando i controlli dei prestatori di gioco verso le aree di maggiore vulnerabilità.