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Non tutti possono accedere alla liquidazione giudiziale: consumatori, piccoli imprenditori e professionisti hanno procedure dedicate, dette di sovraindebitamento. Servono a regolare i debiti che non si riescono più a pagare e, spesso, a ottenere la cancellazione del residuo.
Cos’è il sovraindebitamento
Il sovraindebitamento è lo stato di crisi o insolvenza dei debitori “non fallibili”, disciplinato dagli artt. 65 e seguenti del Codice della crisi (D.Lgs 14/2019), che ha assorbito la precedente legge 3/2012 (la cosiddetta legge “salva-suicidi”). Riguarda: consumatori, professionisti, imprenditori minori (sotto le soglie dell’art. 121), imprenditori agricoli, start-up innovative ed enti non commerciali.
Le tre procedure
| Procedura | A chi serve | Caratteristica |
|---|---|---|
| Ristrutturazione dei debiti del consumatore (artt. 67-73) | Solo il consumatore (debiti estranei all’attività) | Piano omologato dal giudice, senza voto dei creditori |
| Concordato minore (artt. 74-83) | Debitori diversi dal consumatore (piccoli imprenditori, professionisti) | Piano votato dai creditori e omologato |
| Liquidazione controllata (artt. 268-277) | Tutti i sovraindebitati | Liquidazione del patrimonio da parte di un liquidatore |
La ristrutturazione dei debiti del consumatore
È riservata al consumatore, cioè alla persona fisica che ha contratto debiti per scopi estranei all’attività d’impresa o professionale. Il debitore propone un piano per pagare i creditori, anche in misura ridotta e dilazionata; il piano non è votato, ma omologato dal giudice, che valuta la meritevolezza (assenza di colpa grave, malafede o frode nel determinare l’indebitamento) e la convenienza rispetto alla liquidazione.
Il concordato minore
È destinato ai debitori che svolgono un’attività (piccoli imprenditori, professionisti, agricoltori). Funziona come un concordato in scala ridotta: il debitore propone un piano che i creditori votano, e il tribunale omologa. È ammesso soprattutto quando consente di proseguire l’attività (continuità).
La liquidazione controllata
Quando un piano non è praticabile, il patrimonio del sovraindebitato viene liquidato da un liquidatore nominato, e il ricavato distribuito ai creditori (artt. 268-277 CCII). È l’equivalente “minore” della liquidazione giudiziale e apre anch’essa la via all’esdebitazione.
OCC ed esdebitazione
Il debitore è assistito da un Organismo di Composizione della Crisi (OCC) o da un professionista nominato, che predispone la documentazione e attesta i dati. Al termine, la persona fisica meritevole può ottenere l’esdebitazione, cioè la liberazione dai debiti residui. È prevista anche l’esdebitazione del debitore incapiente (art. 283 CCII): chi non può offrire alcuna utilità ai creditori può essere liberato una sola volta, con l’obbligo di destinare ai creditori eventuali utilità sopravvenute nei quattro anni successivi.
Spunti pratici
- Qualifica bene il debitore: consumatore o no? Ne dipende la procedura.
- Rivolgiti a un OCC: l’attestazione e la documentazione sono il cuore della pratica.
- Punta alla continuità col concordato minore se l’attività è ancora sostenibile.
Esempio pratico
Un artigiano sotto soglia accumula debiti non più sostenibili. Con l’aiuto di un OCC presenta un concordato minore proponendo un pagamento parziale e dilazionato che gli consente di proseguire; i creditori approvano a maggioranza e il tribunale omologa. Se l’attività non fosse più sostenibile, accederebbe alla liquidazione controllata e poi all’esdebitazione.
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